ข่าวสารการลงทุน

แบบแจ้งรายชื่อและขอบเขตการดำเนินงานของคณะกรรมการตรวจสอบ (F24-1)

วันที่ผู้ถือหุ้น/คณะกรรมการมีมติ               			 : 07 เม.ย. 2569
ขอบเขต หน้าที่ และความรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ			
การกำหนด/เปลี่ยนแปลงขอบเขต หน้าที่ และความรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ  :
ไม่มีการเปลี่ยนแปลง

รายชื่อคณะกรรมการตรวจสอบ มีดังนี้          			
ลำดับ                                 			 : 1
ตำแหน่งคณะกรรมการตรวจสอบ               			 : ประธานกรรมการตรวจสอบ
ชื่อ-นามสกุล                             			 : นายศิวะ  แสงมณี
วาระการดำรงตำแหน่งคงเหลือ (ปี)           			 : 3 ปี

ลำดับ                                 			 : 2
ตำแหน่งคณะกรรมการตรวจสอบ               			 : กรรมการตรวจสอบ
ชื่อ-นามสกุล                             			 : นายอิสสระ  โชติบุรการ
วาระการดำรงตำแหน่งคงเหลือ (ปี)           			 : 1 ปี 22 วัน

ลำดับ                                 			 : 3
ตำแหน่งคณะกรรมการตรวจสอบ               			 : กรรมการตรวจสอบ
ชื่อ-นามสกุล                             			 : นายประสิทธิ์  วสุภัทร
วาระการดำรงตำแหน่งคงเหลือ (ปี)           			 : 3 ปี

จำนวนหนังสือรับรองประวัติกรรมการที่แนบมาด้วย 			 : 2
(ท่าน)
ลำดับที่ กรรมการตรวจสอบที่มีความรู้และประสบการณ์ เพียงพอที่จะสามารถทำหน้าที่ในการสอบทานความ 
น่าเชื่อถือของงบการเงิน  :
3

คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทมีขอบเขต หน้าที่ และความรับผิดชอบต่อคณะกรรมการบริษัท ดังต่อไปนี้  :
5.1	สอบทานประสิทธิภาพและประสิทธิผลของกระบวนการกำกับดูแลกิจการที่ดี กระบวนการบริหารจัดการความเสี่ยง 
และกระบวนการควบคุมภายในของบริษัทฯ ตามกรอบแนวทางการควบคุมภายใน (Internal Control Framework (COSO
2013))
5.2	สอบทานให้บริษัทฯ มีการรายงานทางการเงินอย่างถูกต้องและน่าเชื่อถือ รวมถึงเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ
โดยการประสานงานกับผู้สอบบัญชีภายนอก
และผู้บริหารที่รับผิดชอบจัดทำรายงานทางการเงินทั้งรายไตรมาสและประจำปี ทั้งนี้
เพื่อให้สอดคล้องกับมาตรฐานบัญชีของประเทศไทย
และส่งเสริมให้มีการพัฒนาระบบรายงานทางการเงินให้ทัดเทียมกับมาตรฐานบัญชีสากล
5.3	สอบทานรายการธุรกรรมกับบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน (Related Party Transaction (RPT)) 
หรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ของบริษัทฯ ให้เป็นไปตามกฎหมายที่เกี่ยวข้อง ทั้งนี้
เพื่อให้มั่นใจว่ารายการดังกล่าวสมเหตุสมผลและเป็นประโยชน์สูงสุดต่อบริษัทฯ
5.4	สอบทานให้บริษัทฯ ปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ 
ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทฯ
5.5	พิจารณาทบทวนนโยบายการต่อต้านทุจริตและคอร์รัปชันที่ได้รับอนุมัติแล้ว 
เพื่อมีความเหมาะสมและสอดคล้องกับบริบทในการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯ
รวมทั้งกำกับดูแลและตรวจสอบระบบการควบคุมภายในและการบริหารจัดการความเสี่ยงองค์กร
เพื่อให้มั่นใจว่าบริษัทฯ มีการดำเนินธุรกิจด้วยความโปร่งใส เป็นธรรม
และไม่ขัดแย้งกับนโยบายต่อต้านการคอร์รัปชันของบริษัทฯ
5.6	สอบทานความเหมาะสมและให้ความเห็นแบบประเมินตนเองเกี่ยวกับมาตรการต่อต้านการทุจริตและคอร์รัปชันของบร
ิษัทฯ เพื่อประกอบการเข้าสู่กระบวนการรับรอง (Certification Process)
ของโครงการแนวร่วมต่อต้านคอร์รัปชันของภาคเอกชนไทย (Thai Private Sector Collective Action Against
Corruption (CAC))
5.7	พิจารณาคัดเลือก เสนอแต่งตั้ง เลือกกลับเข้ามาใหม่ และเการลิกจ้าง ผู้สอบบัญชีภายนอกของบริษัทฯ 
รวมถึงพิจารณากำหนดค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชีภายนอก
เพื่อเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทพิจารณาเห็นชอบก่อนนำเสนอเพื่อขออนุมัติในที่ประชุมผู้ถือหุ้น นอกจากนี้
ให้มีการประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชีภายนอกโดยไม่มีฝ่ายบริหารเข้าร่วมประชุมด้วยอย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง
5.8	สอบทาน ให้ความเห็น และอนุมัติแผนการตรวจสอบภายในประจำปี (Annual Audit Plan) 
รวมถึงกำกับดูแลให้มีระบบการตรวจสอบภายในที่เหมาะสมและเพียงพอ
โดยเป็นไปตามวิธีการและมาตรฐานการตรวจสอบที่ยอมรับโดยทั่วไป
5.9	สอบทานให้บริษัทฯ มีกระบวนการบริหารความเสี่ยง กระบวนการทำงาน การควบคุมภายใน
การกำกับดูแลด้านการปฏิบัติงาน 
และด้านเทคโนโลยีสารสนเทศและการรักษาความมั่นคงปลอดภัยของข้อมูลและระบบเครือข่ายสื่อสารที่มีประสิทธิผล
สอดคล้องตามมาตรฐานสากล
5.10	พิจารณาความเป็นอิสระของหน่วยงานตรวจสอบภายใน รวมถึงความเพียงพอและความเหมาะสมของงบประมาณ 
และทรัพยากรบุคคลของหน่วยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนให้ความเห็นชอบในการพิจารณาแต่งตั้ง โยกย้าย
และประเมินผลการปฏิบัติงานประจำปีของหัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายใน
5.11	คณะกรรมการตรวจสอบมีอำนาจในการขอความเห็นที่เป็นอิสระจากที่ปรึกษาทางวิชาชีพ 
หรือผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้านอื่นใด เมื่อเห็นว่าจำเป็น โดยให้บริษัทฯ เป็นผู้รับผิดชอบค่าใช้จ่าย ทั้งนี้
ต้องได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการบริษัท และการว่าจ้างดังกล่าวให้เป็นตามระเบียบและข้อกำหนดของบริษัทฯ
5.12	ประธานกรรมการตรวจสอบ และ/หรือ กรรมการตรวจสอบ ต้องเข้าร่วมประชุมผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ 
เพื่อชี้แจงประเด็นที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการตรวจสอบ รวมถึงการแต่งตั้งผู้สอบบัญชี
นอกจากนี้ ให้รายงานผลการดำเนินงานด้านการตรวจสอบภายในต่อคณะกรรมการบริษัทเป็นประจำทุกปี
โดยรายงานดังกล่าวให้ระบุความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบต่อระบบการตรวจสอบภายใน
ตลอดจนความเห็นต่อรายงานทางการเงินของบริษัทฯ
5.13	พิจารณาให้ความเห็นชอบกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบก่อนนำเสนอขออนุมัติต่อคณะกรรมการบริษัท 
และจัดให้มีการทบทวนความเหมาะสมของกฎบัตรอย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง
5.14	จัดทำรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ 
ลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบและเปิดเผยไว้ในรายงานประจำปีของบริษัท
ตามหลักเกณฑ์ที่ตลาดหลักทรัพย์ฯกำหนด ประกอบด้วยข้อมูลอย่างน้อย ดังนี้
1)	ความเห็นเกี่ยวกับความถูกต้อง เชื่อถือได้ของรายงานทางการเงินของบริษัท
2)	ความเห็นเกี่ยวกับความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัท
3)	ความเห็นเกี่ยวกับการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ฯ 
ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ หรือกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท
4)	ความเห็นเกี่ยวกับความเหมาะสมของผู้สอบบัญชี
5)	ความเห็นเกี่ยวกับรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์
6)	จำนวนการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ และการเข้าร่วมของกรรมการตรวจสอบแต่ละท่าน
7)	ความเห็นหรือข้อสังเกตโดยรวมที่คณะกรรมการตรวจสอบได้รับจากการปฏิบัติหน้าที่ตามกฎบัตรคณะกรรมการตรวจส
อบ (Audit Committee Charter)
8)	รายงานอื่นใดที่เห็นว่าผู้ถือหุ้นควรทราบภายใต้ขอบเขตหน้าที่และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะก
รรมการบริษัท
5.15	คณะกรรมการตรวจสอบต้องร่วมพิจารณาและให้ความเห็นในการประชุมคณะกรรมการบริษัทต่อการเข้าทำรายการได้ม
าหรือจำหน่ายไปซึ่งทรัพย์สินที่มีมูลค่าสำคัญ (Material Transaction (MT))
เพื่อให้เป็นไปตามกฎหมายและข้อกำหนดที่เกี่ยวข้อง ตลอดจนนโยบายรายการที่เกี่ยวโยงกัน
และนโยบายการกำกับดูแลกิจการที่ดีของบริษัทฯ ทั้งนี้
เพื่อให้มั่นใจว่ารายการดังกล่าวสมเหตุสมผลและเป็นประโยชน์สูงสุดต่อบริษัทฯ
ทั้งนี้ ภายหลังรายการ MT ได้รับอนุมัติในการเข้าทำรายการจากคณะกรรมการบริษัทแล้ว 
คณะกรรมการตรวจสอบต้องติดตามให้มีการดำเนินการตามมติและข้อตกลงดังกล่าวอย่างครบถ้วน
โดยพิจารณาผลกระทบต่อฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทฯ รวมทั้งดูแลให้บริษัทฯ
มีการเปิดเผยและรายงานความคืบหน้าอย่างสม่ำเสมอและเหมาะสม
สำหรับรายการ MT ซึ่งอยู่ภายใต้อำนาจอนุมัติของฝ่ายจัดการ 
คณะกรรมการตรวจสอบต้องดำเนินการจัดให้มีระบบหรือกระบวนการให้ฝ่ายจัดการรายงานการเข้าทำธุรกรรมดังกล่าว
พร้อมทั้งวิเคราะห์ความสมเหตุสมผลและลักษณะของรายการอย่างต่อเนื่อง
5.16	หากผู้สอบบัญชีพบพฤติการณ์อันอาจส่งผลกระทบต่อการทุจริตหรือการฝ่าฝืนกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบ
ัติหน้าที่ของกรรมการและผู้บริหาร ให้ผู้สอบบัญชีรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบ
เพื่อดำเนินการตรวจสอบในเบื้องต้น และคณะกรรมการตรวจสอบต้องรายงานผลการตรวจสอบดังกล่าวต่อสำนักงาน 
ก.ล.ต. และผู้สอบบัญชีภายใน 30 วัน นับแต่วันที่ได้รับแจ้งจากผู้สอบบัญชี
5.17	ในการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการตรวจสอบ 
หากพบหรือมีข้อสงสัยว่ามีรายการหรือการกระทำซึ่งอาจก่อให้เกิดผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อฐานะการเงินและผล
การดำเนินงานของบริษัทฯ
ให้รายงานข้อเท็จจริงที่ตรวจพบต่อคณะกรรมการบริษัทโดยทันที 
เพื่อคณะกรรมการบริษัทสามารถพิจารณาแนวทางแก้ไขได้อย่างทันท่วงที ซึ่งรวมถึงกรณีดังต่อไปนี้
1)	รายการที่เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์
2)	การทุจริต สิ่งผิดปกติ หรือความบกพร่องที่มีนัยสำคัญในระบบควบคุมภายใน
3)	การฝ่าฝืนกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ 
หรือกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับการประกอบธุรกิจของบริษัทฯ
ทั้งนี้ 
หากคณะกรรมการของบริษัทหรือผู้บริหารไม่ดำเนินการปรับปรุงแก้ไขภายในภายในระยะเวลาที่เหมาะสมโดยไม่มีเหตุ
อันควร
คณะกรรมการตรวจสอบต้องรายงานรายการหรือการกระทำที่ฝ่าฝืนกฎหมายดังกล่าวต่อสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทร
ัพย์และตลาดหลักทรัพย์ หรือตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย แล้วแต่กรณี
โดยทันทีเมื่อได้รับทราบข้อมูลดังกล่าว
5.18	คณะกรรมการตรวจสอบต้องกำกับดูแลให้บริษัทฯ 
มีกลไกที่เหมาะสมในการดูแลและติดตามการใช้เงินระดมทุนให้เป็นไปอย่างถูกต้อง โปร่งใส
และสอดคล้องกับวัตถุประสงค์ที่ได้มีการเปิดเผยไว้ต่อสาธารณชน ทั้งนี้
หากปรากฎว่ามีการใช้เงินระดมทุนไม่เป็นไปตามวัตถุประสงค์ดังกล่าว คณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการตรวจสอบ
ต้องเร่งดำเนินการแก้ไขโดยทันที พร้อมทั้งกำหนดมาตรการยับยั้ง ป้องกัน และควบคุมไม่ให้บริษัทฯ
นำเงินที่ได้จากการระดมทุนไปใช้ในลักษณะที่ไม่เหมาะสมและขัดต่อวัตถุประสงค์ที่กำหนดไว้
5.19	ปฏิบัติงานอื่นใดตามที่คณะกรรมการบริษัทมอบหมาย
______________________________________________________________________

บริษัทขอรับรองต่อตลาดหลักทรัพย์ฯ ดังนี้
1. กรรมการตรวจสอบมีคุณสมบัติครบถ้วนตามหลักเกณฑ์ที่ตลาดหลักทรัพย์ฯ กำหนด
2. ขอบเขต หน้าที่ ความรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบข้างต้นเป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่ตลาดหลักทรัพย์ฯ กำหนด

                         ลงลายมือชื่อ _________________
                                     ( นางสาวสุรียส โควสุรัตน์ )
                                       กรรมการ
                              กรรมการผู้มีอำนาจลงลายมือชื่อแทนบริษัท
______________________________________________________________________

สารสนเทศฉบับนี้จัดทำและเผยแพร่โดยบริษัทจดทะเบียนและบริษัทผู้ออกหลักทรัพย์ผ่านระบบอิเล็กทรอนิกส์ 
ซึ่งมีวัตถุประสงค์เพื่อการเผยแพร่ข้อมูลหรือเอกสารใดๆของบริษัทจดทะเบียนและบริษัทผู้ออกหลักทรัพย์
ต่อตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยเท่านั้น ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยไม่มีความรับผิดชอบใดๆ
ในความถูกต้องและครบถ้วนของเนื้อหา ตัวเลข รายงานหรือข้อคิดเห็นใดๆ ที่ปรากฎในสารสนเทศฉบับนี้
และไม่มีความรับผิดในความสูญเสียหรือเสียหายใดๆ ที่อาจเกิดขึ้นไม่ว่าในกรณีใด ในกรณีที่ท่านมีข้อสงสัย
หรือต้องการรายละเอียดเพิ่มเติม โปรดติดต่อบริษัทจดทะเบียนและบริษัทผู้ออกหลักทรัพย์ซึ่งได้จัดทำ
และเผยแพร่สารสนเทศฉบับนี้

หากท่านต้องการดูรายละเอียดสารสนเทศฉบับนี้แบบเต็ม โปรดคลิก "รายละเอียดแบบเต็ม"